對方增值稅專用發票金額多開，怎麼辦

1樓：種花家的小米兔

1、如發票尚未入帳，當月開的增值稅發票，如發現錯誤當月可以作廢，要把所有聯次收齊後蓋上作廢章並在開票系統裡做作廢處理。作廢的發票留底備查；

2、如發票已經入帳，應拿收回的發票聯和抵扣聯做紅字分錄。

對既不符合作廢條件，同時購買方又未收到的增值稅專用***現開票有誤的情況，開票方只能是在規定的期限內，自己向主管稅務機關申請並按規定重新開票。《國家稅務總局關於修訂增值稅專用發票使用規定的補充通知》（國稅發〔2007〕18號）規定了以下兩種情況：

（一）因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的資訊，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體專案以及正確內容的書面材料，主管稅務機關稽核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。

（二）因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的資訊，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體專案以及正確內容的書面材料。

2樓：匿名使用者

如果是增值稅專用發票，金額開錯了，當月的票據可以作廢重開；隔月的，需要開具紅字發票之後再重新開具正確的發票。

3樓：匿名使用者

發票多開了還沒有認證趕緊通知對方把發票的記帳聯和發票聯一併退給他，把原發票作廢了重開一張正確的發票。

如果認證了還是要當月退回去作廢，重開一張正確的給我方，必須在當月作廢重開，不能隔月。

如果是長期合作的客戶，也可以在下次開票的時候金額少開一點，相互配合。

4樓：匿名使用者

這種情況要和專管員充分溝通，然後要收票方出證明給你，表明開錯了，就可以開紅字發票衝回，重新開正確的。你的賬務處理是沒錯的，不過一般還需要退回開錯的運輸專業發票給對方。

1、如發票尚未入帳，當月開的增值稅發票，如發現錯誤當月可以作廢，要把所有聯次收齊後蓋上作廢章並在開票系統裡做作廢處理。作廢的發票留底備查；2、如發票已經入帳，應拿收回的發票聯和抵扣聯做紅字分錄。還需要：

讓對方開具拒收發票證明（或發現開錯，沒有交付對方為理由），在稅控系統裡開紅字發票申請，把開紅字發票的資料考入u盤，原開錯票的影印件，相關供貨合同，單位的公章，財務專用章，帶上以上資料讓專管員審批，再到稅務服務大廳辦理相關手續，批准後才能開具紅字發票。

5樓：匿名使用者

退給銷貨方吧，人家也不容易，自己也心安