1樓：勢流逸陽古
1、涉及的流轉稅，以固定資產對外投資，應視同銷售，按照「銷售使用過的固定資產」
進行稅務處理。根據《財政部
國家稅務總局關於舊貨和舊機動車增值稅政策的通知》（財稅〔2002〕29號）檔案規定，納稅人銷售自己使用過的應稅固定資產，無論其是增值稅一般納稅人還是小規模納稅人，一律按4％的徵收率減半徵收增值稅。另外，如果具備《國家稅務總局關於印發《增值稅問題解答(之一)>的通知》國稅函〔1995〕288
號檔案明確的三個條件，即屬於企業固定資產目錄所列貨物、企業按固
定資產進行管理並確已使用過的貨物、銷售**不超過其原值的貨物，
可免予徵收增值稅。
2、涉及的所得稅，《國家稅務總局關於企業股權投資業務若干所得稅問題的通知》（國稅發〔2000〕118號）檔案規定，企業以經營活動的部分非貨幣性資產對外投資，應在投資交易發生時，將其分解為按公允價值銷售有關非貨幣性資產和對外投資兩項經濟業務進行所得稅處理。依據該規定，以非貨幣性資產對外投資發生的資產評估增值應調增應納稅所得額，依法繳納企業所得稅。
3、涉及其他稅，以實際繳納的流轉稅（如：增值稅、消費稅、營業稅）為計稅依據計繳城市維護建設稅及教育費附加。
2樓：佛昂然粟慈
1、首先，你們外購的500萬付手套的原材料，一定是進了成本的，說不定進項票早就抵扣了，一般是這種情況。
2、實際庫存比賬面少，說明可能存在未開票銷售，而且未開票銷售的資料也沒入賬，實際取得的價款也未入賬。
3、補交增值稅是按500萬*2*0.17
4、補交所得稅，要等年度所得稅彙算清繳的時候才知道。如果你們是虧損的，補交增值稅就要開票做收入，如果收入與虧損衝抵後，還是虧損，就不需要繳納所得稅。如果衝抵後，盈利，按盈利部分繳納所得稅，而不是針對這個單筆繳所得稅。
固定資產對外投資，需要計算繳納企業所得稅嗎
3樓：
對外投資視同銷售，產生的淨收益要併入當期利潤，合併計算企業所得稅
母公司投資固定資產給子公司是否涉及企業所得稅
母公司對子公司投資時不能確認損益的，以存貨出資的時候增值稅是以售價交稅的，但不能走收入科目，固定資產的話，先做固定資產清理。借 固定資產清理 累計折舊 固定資產減值準備 貸 固定資產 如果涉及相關稅的話把稅交了 母公司拿固定資產投資子公司看你們是作為什麼投資的，是否是長期股權投資，對子公司投資的話長...
大華公司計劃投資某一專案，固定資產投資額為100萬元我看不懂答案大家幫幫忙
你的第一個 復問 第一個4要加起來是制因為有一bai個資本化利息du4萬元，所以要加zhi一個dao4萬元。第二個4萬元就是折舊了。第二問 算公式為某年淨現金流量 該年現金流入量 該年現金流出量所以要有那麼多項 第三問 這些是有p f是複利現值，p a是年金現值。你可以去了解一下這兩個方面的計算公式...
公司固定資產須要辦理出入庫手續嗎
固定資產不需要入庫和出庫手續，但是要設定 固定資產明細賬 固定資產卡片賬 用來核算固定資產。核算固定資產涉及到如下科目 在建工程 工程物資 和 固定資產 企業會計準則第4號 固定資產 2006 財會 2006 3號 第二章 確認 第三條 固定資產，是指同時具有下列特徵的有形資產 一 為生產商品 提供...