1樓：匿名使用者
隨著社會經濟的發展、法律制度的健全，現代企業也開始逐步實施及完善稅務籌劃工作。目前企業所處的社會經濟環境也為企業進行稅務籌劃提供了可能。
合理的節稅避稅本質上一種納稅籌劃的行為。在法律允許的情況下，或者法律不禁止的範圍內，對個人或企業的生產經營活動進行一些調整和安排，最大限度的減輕納稅人的稅收負擔的行為。
如果企業要節稅，避免繳納過多的「冤枉稅」，可以運用稅收政策的組合盡心合理避稅，不能觸碰底線偷稅漏稅，一旦被查出，不僅要補稅，還需要繳納滯納金和罰款，得不償失。因此少交「冤枉稅」，不是逃稅而是合理節稅。
比如目前中國的企業處理稅務分為三大類：
(1) 認真繳稅，與此同時，企業的收入少了一大截;
(2) 偷稅漏稅，但是每天如履薄冰，最後大部分東窗事發，得不償失;
(3) 合理節稅，稅交完企業依舊有跟大盈餘，但也不怕稅務局來查。
可以看出，在稅務繁重的情況下，合理避稅尤為重要。然而對於企業來說，很難讓財務人員去搞清楚如何合理節稅，這不僅浪費人力浪費的更是時間，所以企業需要一個資質完善，操作成熟的隊伍為其規劃，幫助企業少交「冤枉稅」。
2樓：圓靜
這個得需要專業的節稅公司來做，比如上海滿懿企業諮詢管理中心這種的，很多大公司都在他們那裡做合理節稅，每年節省下來的錢非常的可觀。有不明白的可以再問我
3樓：綠水青山
稅收，對於企業來說，和其它各種費用一樣，都是企業的一種支出，在法律允許的情況下，當然是少繳的好。為此，有的企業進行稅收籌劃以節稅，更有的企業通過偷稅等違法手段少繳稅款，但是卻有不少的企業由於對稅法理解不深，因財務管理不符合規定的要求，對於稅法賦予的權利也沒能很好的利用，以至於糊里糊塗多繳了稅款。
其實要想不繳冤枉稅，首先就要從加強財務管理，只有這樣，用足用好稅法規定的各項權利。這是每個企業必須具備基本功。有些企業可能連本身應該享受的權利都沒有享受到，但卻採取違法手段進行偷稅等活動。
最終卻可能因自己的違法行為而受到稅務機關的處罰。
《中華人民共和國企業所得稅條例》及細則規定：納稅人每一納稅年度的收入總額減去准予扣除專案後的餘額為應納稅所得額。即：
應納稅所得額=收入總額-准予扣除專案金額。這裡所說的准予扣除的專案，是指與納稅人取得收入有關的成本、費用和損失。這裡要特別注意，在計算應納稅所得額時，可以從收入總額中扣除的內容是准予扣除專案的金額，而不是實際發生的金額。
《中華人民共和國企業所得稅條例》還規定：納稅人在計算應納稅所得額時，其財務會計處理辦法同國家有關稅收的規定有牴觸的，應當依照國家有關稅收的規定計算納稅。
比如有些費用雖然是企業的實際支出，但並不能在企業所得稅前進行扣除，像違法經營的罰款支出，企業支付給投資者的分紅等是不允許稅前扣除的。還有目前有扣除限額的專案，如工資、廣告費、業務宣傳費、業務招待費，只能在規定標準內扣除。另外，像固定資產、無形資產等支出，要按法定的使用期限扣除，而不能在投入使用時一次扣除。
這些都是需要企業在財務管理中加以注意的。
在這裡重點要說的是，由於企業對稅法的不準確的理解或財務制度不健全，使企業本該享有的權利而因種種原因沒有享受到。
這主要有以下幾個方面：
發生商品購銷行為沒有取得符合要求的發票
比如，企業發生購入商品行為，而沒有取得發票，只是以白條或其它無效的憑證入賬。或者企業是增值稅一般納稅人，而在購進原材料等商品時，沒有取得增值稅專用發票，或只取得了普通發票。，在沒有取得發票的情況下，那麼你所發生的此項支出，就是不能在企業所得稅前扣除。
如果你是增值稅一般納稅人，即使取得了普通發票，你也無法按規定可以抵扣的進項稅額。因為按規定只有取得了註明增值稅稅額的增值稅專用發票才能計算抵扣進項稅額。
費用支出沒有取得憑證或沒有取得符合規定的憑證
如企業發生業務招待支出，而沒有索取發票。企業發生運費支出，而沒有向運輸業主索要運費發票。這些都是企業經常發生的，尤其是一些以家庭為單位投資的企業容易發生這類情況，在他們看來，反正是自己花錢，要不要票無所謂，其不知，只因為不要發票，就失去了在所得稅前扣除的條件。
還有，公益性捐贈是企業可能發生的行為，企業的公益性捐贈，如果按照規定的程式，渠道進行捐贈，並取得相關的憑證是可以按不同捐助對像按1.5％、3％、10％、30％或全部稅前扣除的了。這就是要符合如下規定：
1、要通過中國境內的非營利的社會團體、國家機關向受贈單位進行捐贈。而不是企業直接向受贈單位進行捐贈。2、要取得接受捐贈或辦理轉贈的非營利的社團和國家機關，按照隸屬關係分別使用由**或省級財政部門統一負責（監）制的捐贈票據，並加蓋接受捐贈或轉贈單位的財務專用印章。
稅務機關才能據此對捐贈單位和個人的捐贈進行稅前扣除。
應該扣除而沒有及時扣除的費用
很多的費用扣除都有一些規定，有一條原則是配比原則，即納稅人發生的費用應在費用應配比或應分配的當期申報扣除。納稅人某一納稅年度應申報的可扣除費用不得提前或滯後申報扣除。比如，現行的企業的固定資產大多數都實行直線法扣除，即在規定的時限內平均扣除。
如果在應申報扣除的年限內，而不申報扣除。在以後年度是不允許補釦的。類似的還有無形資產攤銷，開辦費攤銷的等。
應該提取而沒有提取的費用
稅前扣除的確認還有一條重要原則，權責發生制原則。即納稅人應在費用發生時而不是在實際支付時確認扣除。像企業因經濟情況等原因，實際以經發生的費用，當期可能支付不了，但以後是必需要支付的。
比如企業的工資。借款利息等。都應在費用發生時確認扣除。
如果不按規定提取扣除，到實際支付時按規定就不能再扣除了。
合格的財務管理是享受稅收優惠的必要條件
很多的稅收優惠政策都對企業的財務核算有比較嚴格的要求。《稅收減免管理辦法》規定：納稅人同時從事減免專案與非減免專案的，應分別核算，獨立計算減免專案的計稅依據以及減免稅額度。
不能分別核算的，不能享受減免稅；核算不清的，由稅務機關按合理方法核定。
增值稅對企業財務管理狀況也有很高的要求，《財政部國家稅務總局關於增值稅若干政策的通知》（財稅[2005]165號）規定：納稅人一經認定為正式一般納稅人，不得再轉為小規模納稅人；雖然納稅人一經認定為正式一般納稅人，不得再轉為小規模納稅人。
納稅人在停止抵扣進項稅額期間所購進貨物或應稅勞務的進項稅額，以及按規定抵扣的期初存貨的已徵稅款，不得結轉到經批准准許抵扣進項稅額時抵扣。
以上是財務核算狀況直接的影響企業利益的情況，其實更多的對企業進行的節稅籌劃的前提都是企業要有符合規定的財務核算。所以，我們說加強企業的財務核算實在是企業節稅的基本前提。企業要想節稅，就必須從加強財務核算入手。
公司如何合理節稅？
4樓：財富安全管理
你好，合理避稅主要就是通過一些地區的核定徵收稅來操作。具體可以參考以下案例
一家全國性建材銷售服務商a公司為一般納稅人，全國有5000家銷售加盟網點，年收入150000萬元，費用支出105000萬元，利潤45000，利潤率30%。需要交稅：
企業所得稅 45000*25=11250
公司利潤 45000-11250=33750萬元
企業財富安全研究院通過企業財富安全管理九段技術操作稅務籌劃後
在核定證稅區成立一家全資服務型子公司b，把業務模式從銷售單一產品轉變為銷售產品+企業管理服務，將a公司收入中的60000萬元轉入b公司，利潤率為50%，利潤30000萬元。
a公司 15000*25=3750萬元 b公司30000*0%=0
公司利潤：15000+30000-3750=41250萬，節稅7500萬元 為企業多賺7500萬元。這就是一個真實的合理避稅方案。
5樓：張旭律師
回答您好，我是平臺合作律師，已經收到了您的問題，很高興為您服務。
我們可以充分利用減免稅政策，然後可以利用這個減免稅政策進行節稅籌劃，但是進行節稅籌劃時必須要合理合法（節稅不是偷稅漏稅）。但是我不知道貴公司中增值稅的各種環節中是出於那個位置，假如貴公司要購入免稅產品，除掉以專用收購憑證購買的免稅產品可以按照13%的抵扣進項稅額外，其他不能抵扣，這樣做的話反而不能減輕公司的負擔反而會加重，（因為這個環節中的銷項額其實就是應繳稅額）。
6樓：gzh稅壹點
稅務籌劃，合理避稅方案 頭像
最近很多客戶諮詢公司怎麼樣合理節稅？
眾所周知，企業交稅有三個大頭：
企業所得稅：一般稅率為25%。對企業生產經營所得和其他所得進行徵收的稅種。
個人所得稅：公司股東分紅個稅稅率為20%。對本國公民和居住在本國境內的個人所得以及境外個人在本國的所得徵收的一種所得稅。
增值稅：根據企業行業和規模不同有3%、5%、6%、9%、13%。對商品在流通過程中產生的增值額進行徵稅，就是對買賣間的**差價進行徵稅。
企業想要合理避稅，可以合理利用地方性的稅收優惠政策
國內一些經濟開發區當地**為了拉動經濟
入駐當地企業可享受當地稅收優惠政策的財政獎勵。
a高額返稅，先徵後返，以獎勵的形式達到節稅的目的
對接稅收窪地政策，返還地方留存高達90%；
增值稅返稅比例高達：75%-90%；
企業所得稅返稅比例高達：75%-90%；
個人所得稅返稅比例高達：75%-90%；
分散經營，在稅收窪地註冊個人獨資企業
不交企業所得稅；
個人所得稅低至：0.5%-2.1%；
綜合稅負低至：0.5%-3.16%。
這些稅收優惠政策不僅給企業提供良好的稅收條件，而且為企業創造了稅收籌劃的便利。
舉例說明~
例，北京某a服務企業年營業額500萬，利潤300萬，按照正常國家稅率需繳納所得稅75萬，股東分紅稅45萬，綜合稅負高?怎麼稅收籌劃好?
現在通過以業務分流的形式在園區另設一家「個人獨資b」，企業享受核定徵收合理籌劃
通過這些地區的優惠政策，個人獨資核定個稅0.5%可直接提現！個人獨資企業模式可以很好的解決稅負高的問題，即：
改變收入型別，由工資收入、勞務收入、提成獎金收入變為經營所得收入，從而享受低稅率。
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