1樓：優優財稅
收據你應該收了並作好現金日記賬，然後由你交給做賬會計。
因為你們分工很細，為避免後續對賬糾紛，建議你也留一份每筆開銷的票據，只有一張票據的copy一份留底。
記錄每筆支出，拿記錄好的清單同會計對賬就ok,若發現不符，那就可以拿出你留底的單據來證明了。
2樓：海霞榆果米脂山地蘋果
1.員工a從我這拿了錢去買公司用品（公司沒有采購）收據是應該我先收了確認後由我交給會計嗎？
是的，是由你先收了確認後交給會計。
2.我有必要留下每一筆開銷的票據嗎？如果是那只有一張票據要怎麼辦？
你沒必要留下每一筆開銷的票據，因為只有一張票據，你在交給會計時，編制票據交接單，寫清收支出筆數、張數、金額，上次現金餘額，本次現金餘額，雙方核對無誤後簽字。
3.和會計應該如何對賬？
每月月末核對，依據是票據交接單。
3樓：匿名使用者
出納的主要職責就是收、付款，記銀行、現金帳，跑銀行等業務。1、你收到的款開發票或者收據，付出的款由借款人填單，領到簽字確認後你來付款的。1、你收到的每筆收入、支出的款月底都要交給會計做賬的，沒有必要留下的。
3、你記的現金、銀行月底與會計核對。
新手出納：請教出納的日常工作流程及一些注意事項，謝謝！
4樓：陳陳陳琹
出納的日常工作流程
（1）貨幣資金核算
①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。
②辦理銀行結算，規範使用支票，嚴格控制簽發空白支票。
③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。
④保管庫存現金，保管有價**。對於現金和各種有價**，要確保其安全和完整無缺。
⑤保管有關印章，登記登出支票。
⑥複核收入憑證，辦理銷售結算。
（2）往來結算
①辦理往來結算，建立清算制度。
②核算其他往來款項，防止壞賬損失。
（3）工資結算
①執行工資計劃，監督工資使用。
②稽核工資單據，發放工資獎金。
③負責工資核算，提供工資資料。按照工資總額的組成和工資的領取物件，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。
出納的一些注意事項
一、在收付現金時一定要與當事人當面對清金額，最好與第三人核對後再進行收付進賬。
二、對需要報銷的發票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、塗改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不能接受發票，待補辦手續後再報核。
三、報銷單據需先簽字、後付款；收款單據先交款、後蓋章；付款單據要蓋付訖章。
四、付款單據如由他人代領，應籤代領人名字，而不得籤被代領人名字；代領人不是本單位的職工，要註明與被帶領人關係及其聯絡地址。
五、營業外收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款後開出財務收據。
六、要注意加強對支票、發票和收據的保管。領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審籤後，由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。
支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，並在備查簿上註明空白支票和支票限額。支票作廢後要按順序裝訂在憑證中。
發票和收據作廢後要退回來，先作廢後重開，如果是銷貨發票退回紅衝，應該先由倉庫部門驗貨入庫後再進行退款。
如果對方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，並在證明單上註明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時註明「原開單據作廢」字樣。
七、登記銀行存款日記賬和現金日記賬，要首先複核憑證、支票存根、附件是否一致，然後按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應註明經辦人、收款單位及支票號碼。
支票上的印鑑，應即用即蓋，並由會計人員、出納員二人分開保管，支票用印鑑的私人印章，只能用於蓋印支票，而不作為其他任何用途。
5樓：東奧名師
工資報銷
除了經濟業務上的款項支出，員工的報銷款和工資的發放同樣也必須由出納操作。一般情況下，需要報銷的員工會填寫費用報銷單，交給出納進行稽核。出納稽核無誤後會計進行復核，經過批准方可對費用進行報銷。
而發放工資時，人事部門會將工資發放的金額列表交給出納人員，同樣經過出納和會計的稽核後，才可以對工資進行發放。
管理資金
其實所謂的出納，從字面可以看出其大意：出即支出，納即收入。所以對資金的收付管理，是出納最基本的工作內容。
但是隨著經濟的發展，出納的工作已經不單純是現金的收付了，額外還有承兌匯票的背書，支票的籤付等。所以經濟業務上的款項往來，是出納每日必須要完成的工作。
保管物品
正常來說，一家企業的重要資料和物品都會交由出納來管理，例如印章的存放，合同的整理等。而且這些東西都會鎖在保險櫃中，方便隨時取用。所以保險櫃鑰匙出納千萬要妥善保管，萬不可丟失。
入賬處理
每個月月末，不單單是會計人最忙碌的時候，同樣也是出納人員最忙的時候。出納人員到月末，需要把自己經手的每筆業務，錄入系統中，其中包括：收款結算單，付款結算單和轉賬結算單。
根據業務的實際情況，選擇相應的現金業務和票據業務。全部處理完畢後，需要對餘額表和銀行流水進行核對，找出差異後，製成餘額調節表進行處理。
請教出納用英文應該怎麼說 是cashier 還是 treasurer ？
6樓：芸芸的日子
cashier(商店等的)出納員, (銀行或公司的)司庫[這個過於老套]
teller講話的人, 告訴的人, (銀行)出納員, (投票的)檢票員[這個過於隨意]
treasurer掌管錢款的人, 司庫,出納員;財務主任;[美]財政部出納局長[這個比較正規，建議用這個]o(∩_∩)o...
7樓：匿名使用者
現在多叫 teller, 或 bank tellercashier 已經較少人用了
不是treasurer 那叫財政
如果相當於現金會計的活。主要負責：各類收據、發票的開具及保管；現金及支票的收取及支付；人員工資發放；檢查並催收各項暫付款和應收未收款項；保管財務印章；現金及銀行日記賬記載及管理；月末對賬及編制餘額調節表等財務相關工作。
那你叫 financial controller, 差一點的稱呼 是 accounting officer 或 accounts controller
8樓：匿名使用者
根據你要求的工資來的。。。
如果是待遇較高。。要求薪資至少3000以上考慮用treasurer
如果只考慮要3000以下的話，請不要用太牛的單詞要不老闆都看不懂。。。。就用cashier好了。
9樓：匿名使用者
cashier 比較隨便, treasure很正式,我們社團都用後者,一般去銀行就直接找cashier什麼的,還有,cashier特別指銀行裡面的多些.所以建議樓主用treasurer.
10樓：
沒有啊。這裡打餐館的收銀員叫cashier, 管錢的就是treasurer拉。（我就是我們njhs的treasurer因為我管錢）
11樓：匿名使用者
cashier 現金出納
treasurer 財務人員
若是現金出納用cashier
其它的用treasurer
12樓：
第一個，cashier， 第二個是寶藏守護者的意思
13樓：英漢寒釣
teller
automatic teller machine ,自動取款(出納)機
關於請教出納登記現金日記賬的問題
14樓：大花貓與小老鼠
不需要分成三筆記賬，你可在摘要中註明 差旅費 150 辦公費 50 業務招待費 300 即可。
15樓：匿名使用者
這個完全沒必要，軟體記賬同樣可以做成4個會計分錄的，你只需在每個分錄前的摘要上標明清楚即可。不會加重工作量的。用軟體會大大減輕出納的工作量的。
16樓：bt我家的花
不需要分開記 在摘要裡面詳細說明就行
17樓：根據幸福
不用，只要把金額最大的寫出來，然後寫一個等就可以了，這題可以這樣寫在摘要裡寫業務招待費等，
18樓：生水乾騫仕
出納要逐筆登入的，你的可以分開，也可以摘要寫的，至於收據那是會計的處理問題，也是你們公司的問題，前面沒有餘額肯定不可能的，你應該把上個月接上，難道你們沒有交接現金賬？
請教關於出納工作
19樓：小蜻蜓
我來回答一下
1.所有的發票要先分類，是費用的就要列入費用報銷單，我估計你們公司現在應該是費用的報銷比較多。一般費用又分很多種。
向水電費、上網的費用、買的一些辦公用品、都是列入辦公費用；而一些打的費、車票等可以列入差旅費、還有吃飯的發票什麼的可以作為招待費（但是不能超標，有規定的）等等，你們公司應該是員工自己墊付的費用，先要寫報銷單，領導簽字，完了才可以到你到拿錢。你才把錢付給他們，如果是事先申請了備用金的，那就如一樓說的那樣處理
2.現金日記賬和銀行日記賬不是所有的發票都要登記上去，只是牽涉了現金或銀行收支的才要登帳。比如說，你收了一筆錢是現金收的，就要在現金日記賬上記一筆現金增加。
同樣，減少也要記。如果不涉及現金和銀行的增多或減少就不用記。
3.現金和銀行日記賬，是用來登記每天每一筆收入或支出的。就是你的保險櫃裡的現金多了或少了要登記，銀行帳上的錢多了少了也要登記。
4.電匯單就是匯款憑證，根據這個你就可以記銀行日記賬，就是銀行存款減少了。科目就是銀行存款，相對應借方可以有很多種情況（可以是其他應付），這個是會計的事情，你得科目就是銀行存款減少，記銀行日記賬。
5.你可以直接接到後面記，不用另起一頁。
另： 一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
出納工作細則：
工作事項及審驗等程式
失誤防範及糾正程式
現金收付
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。
若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行。
不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符
做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。
特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。
若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。
每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
每日下班後賬務章交總經理處。
報銷稽核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。
若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。
若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼。
若有，應分開貼。
4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。
若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。
若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。
若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。
若無，不予報銷。
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