1樓：匿名使用者
1、首先學會開現金支票和轉賬支票，書寫、格式，蓋章（財務章和法人章）。
2、知道現金、銀行，借貸方都代表的含義，每天收支盤點現金庫存，每月根據銀行對賬單核對銀行餘額。
3、學會收到支票時，填寫單據送支票到銀行存入單位賬戶。
4、用賬本或財務軟體，登記現金、銀行日記賬。
5、稅務局繳稅，只要納稅申報表正確，帶上錢或支票，按稅務局要求繳納稅款就可以了，不過要明白申報表填寫，申報表所代表的意思，雖然這些是會計做，但出納也需要懂，不然出點錯誤，自己被稅務局一問三不知。
2樓：匿名使用者
我和你一樣，也是剛畢業的學生，你說的銀行和稅務局的事 要自己去做，有什麼不懂的就問銀行 多問就可以了 其實不難的 加油了
3樓：
做出納最重要是什麼?那還用問,當然是錢別搞錯啦,還有寫支票或匯款時數別寫錯
具體問題具體分析,難不成我帶你一段兒
4樓：
我也是會計專業畢業的 畢業後都快10年沒做過，連基本的出納也是現在剛開始摸索著做，共同進步吧。
5樓：地獄寒玥
這種東西哪有教的？都要自己去體會，去摸索的。
總體來說，機靈些沒錯！
出納的工作內容？實際工作中如何操作？
6樓：恆永信會計培訓
出納實操
一． 什麼是出納？
出納工作：主要是與現金收付及銀行存款收付有關的會計工作，是會計工作的基礎。 簡單一句話出納是管錢的（會計是管帳的）。
二． 貨幣資金核算。
1． 辦理現金收付，稽核審批有據。在實際工作中一般可以理解操作:收錢給對方開收據或發票；付錢讓對方打借條（或者對方給你開收據或發票）。
例如：職工張軍借款5000元現金出差，張軍打借條5000元，出納員收到借條後支付現金給張軍5000元。
例2支付運費300元現金，收到運費發票後付款。
2. 辦理銀行結算，規範使用支票。嚴格控制籤空白支票。支票作廢必須加蓋「作廢」戳記。
一般超過1000元使用現金支票或轉賬支票結算。
三． 出納員日常要登記2個賬本：現金日記賬和銀行存款日記賬；
保證日記賬;日清月結。
四． 賬實相符：出納員每月末要核對現金賬餘額和金庫實際現金餘額保證一致。
出納員每月末要核對銀行存款日記賬餘額和銀行對賬單實際餘額，理論上應該一致，如果有未達賬項要填寫未達賬項餘額表（此餘額表只用來出納員對賬用，不需做賬的）。
八 出納員每月編制工資表，計算個稅，扣減個稅和個人承擔社保醫保後發放工資
舉例應發工資4000 - 個人承擔社保醫保236.98 =計稅工資總額3763.02
個稅=（3763.02-3500）x3%=7.89元
實發工資=4000-236.98-7.89=3755.13元
九 保管有關印章，登記登出支票。一般企業所有印章2人以上保管，不得出納1人保管。
十 支票領用簿;登記每次領用現金支票和轉賬支票的經手人姓名和領用時間以及歸還支票時間，保證支票的使用領用有責任人承擔相關保管使用責任。
十一。日常會計分錄
1， 職工張軍借款5000元現金出差，出納員按照借條
借 其他應收款/張軍 5000
貸 庫存現金 5000
2 張軍報銷差旅費：火車票飛機票賓館住宿等合計3000元，還回現金2000元，出納員給張軍開收據：收到張軍還款，其中差旅費3000，還現金2000
借 管理費用/差旅費 3000
借 庫存現金 2000
貸 其他應收款/張軍 5000
3 提取現金10000元，開出現金支票
借 庫存現金 10000
貸 銀行存款 10000
4 存入現金8000元，在銀行填寫「現金繳款單」
借 銀行存款 8000
貸 庫存現金 8000
5 銀行收到轉賬的貨款進賬單20000元
借 銀行存款 20000
貸 應收賬款 20000
6 從開戶銀行匯款給**商貨款13000元
借 應付賬款 13000
貸 銀行存款 13000
十二 出納員每月10日左右必須去開戶行的回單櫃取銀行單據。
十三 每季度等銀行通知必須帶財務章和法人章去開戶銀行對賬（取回對賬單）
十五 出納員作為財務人員要配合會計和其他部門定期參加盤點庫存工作。
十六 出納員作為財務人員要按時裝訂成冊記賬憑證、賬簿、會計報表等財務資料，
按照檔案管理規定及時歸檔按保管期限安全保管。
十七 出納員日常保證庫存現金備用金的正常週轉，保證企業經濟活動的資金通暢。
7樓：晏文思
出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面的內容。
貨幣資金核算。日常工作內容有：
辦理現金收付，稽核審批有據。
嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員稽核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。
對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導稽核簽章，方可辦理。
收付款後，要在收付款憑證上籤章，並加蓋「收訖」、「付訖」戳記。
出納實務操作？
8樓：匿名使用者
出納人員的職責是:
出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關係到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和許可權，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規範》、等財會法規，出納員具有以下職責：
1．按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，帳面餘額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款帳與銀行對帳單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2．根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格稽核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記帳和銀行存款日記帳，並結出餘額。
3．按照國家外匯管理和結購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行帳戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5．保管庫存現金和各種有價**(如國庫券、債券、**等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價**保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。
6．保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。
通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和登出手續。
新手出納：請教出納的日常工作流程及一些注意事項，謝謝！
9樓：陳陳陳琹
出納的日常工作流程
（1）貨幣資金核算
①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。
②辦理銀行結算，規範使用支票，嚴格控制簽發空白支票。
③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。
④保管庫存現金，保管有價**。對於現金和各種有價**，要確保其安全和完整無缺。
⑤保管有關印章，登記登出支票。
⑥複核收入憑證，辦理銷售結算。
（2）往來結算
①辦理往來結算，建立清算制度。
②核算其他往來款項，防止壞賬損失。
（3）工資結算
①執行工資計劃，監督工資使用。
②稽核工資單據，發放工資獎金。
③負責工資核算，提供工資資料。按照工資總額的組成和工資的領取物件，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。
出納的一些注意事項
一、在收付現金時一定要與當事人當面對清金額，最好與第三人核對後再進行收付進賬。
二、對需要報銷的發票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、塗改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不能接受發票，待補辦手續後再報核。
三、報銷單據需先簽字、後付款；收款單據先交款、後蓋章；付款單據要蓋付訖章。
四、付款單據如由他人代領，應籤代領人名字，而不得籤被代領人名字；代領人不是本單位的職工，要註明與被帶領人關係及其聯絡地址。
五、營業外收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款後開出財務收據。
六、要注意加強對支票、發票和收據的保管。領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審籤後，由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。
支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，並在備查簿上註明空白支票和支票限額。支票作廢後要按順序裝訂在憑證中。
發票和收據作廢後要退回來，先作廢後重開，如果是銷貨發票退回紅衝，應該先由倉庫部門驗貨入庫後再進行退款。
如果對方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，並在證明單上註明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時註明「原開單據作廢」字樣。
七、登記銀行存款日記賬和現金日記賬，要首先複核憑證、支票存根、附件是否一致，然後按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應註明經辦人、收款單位及支票號碼。
支票上的印鑑，應即用即蓋，並由會計人員、出納員二人分開保管，支票用印鑑的私人印章，只能用於蓋印支票，而不作為其他任何用途。
10樓：東奧名師
工資報銷
除了經濟業務上的款項支出，員工的報銷款和工資的發放同樣也必須由出納操作。一般情況下，需要報銷的員工會填寫費用報銷單，交給出納進行稽核。出納稽核無誤後會計進行復核，經過批准方可對費用進行報銷。
而發放工資時，人事部門會將工資發放的金額列表交給出納人員，同樣經過出納和會計的稽核後，才可以對工資進行發放。
管理資金
其實所謂的出納，從字面可以看出其大意：出即支出，納即收入。所以對資金的收付管理，是出納最基本的工作內容。
但是隨著經濟的發展，出納的工作已經不單純是現金的收付了，額外還有承兌匯票的背書，支票的籤付等。所以經濟業務上的款項往來，是出納每日必須要完成的工作。
保管物品
正常來說，一家企業的重要資料和物品都會交由出納來管理，例如印章的存放，合同的整理等。而且這些東西都會鎖在保險櫃中，方便隨時取用。所以保險櫃鑰匙出納千萬要妥善保管，萬不可丟失。
入賬處理
每個月月末，不單單是會計人最忙碌的時候，同樣也是出納人員最忙的時候。出納人員到月末，需要把自己經手的每筆業務，錄入系統中，其中包括：收款結算單，付款結算單和轉賬結算單。
根據業務的實際情況，選擇相應的現金業務和票據業務。全部處理完畢後，需要對餘額表和銀行流水進行核對，找出差異後，製成餘額調節表進行處理。
出納的日常工作內容有哪些，出納的日常工作都有什麼？
出納的日常工作主要包括貨幣資金核算 往來結算 工資核算等三個方面的內容。1 貨幣資金核算。日常工作內容有 辦理現金收付，稽核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員稽核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員 總會計師或單位領導稽核簽章，方...
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出納屬於財務部門，出納也必須有會計證，出納還不能是老闆的親戚，出納和會計的工作是有區別，但你做的其他事情也太坑爹了。一箇中小型私營企業的財務主要做什麼？提問者有個認識誤區，不是拿了會計從業證就可以當會計，拿了會計從業證只能當出納。而要想做會計只有拿了專業的會計職稱，如初級會計 會計師助理資格 中級會...