1樓:匿名使用者
借款時:借:
bai其他應收款--某某人名du1000、貸:現金zhi1000;報銷時:借dao管理費用-辦公費700 現金內300 貸其他應收款--某某人名1000(要收回容剩餘的300元現金),貼上辦公用品的購***,領導簽字同意
2樓:匿名使用者
yangzhen405的回答是對的,應收帳款科目是針對往來 業務單位 況且辦公用品只花了700元,哪來的庫存商品之說呢
3樓:匿名使用者
借款時借:應收賬款 1000
貸:庫存現金(銀行存款)1000
購買借:管理費用 700
貸:應收賬款 700
借:庫存商品 300
貸:庫存現金 300
員工用自己的錢先墊付購買辦公用品再報銷如何記賬?
4樓:匿名使用者
之前員工
拿來的發票用在了前一張憑證,則後面的憑證需要員工寫內個收款收據來做記容賬的依據附在後一張憑證後面。
墊付時借:管理費用—辦公費用
貸:其他應付款 報銷時
借:其他應付款
貸:銀行存款或庫存現金
1、購買完用品後需要開正規發票,然後憑藉採購清單和發票報銷,記賬的話財務那邊會有,自己也可以建立一個採購用品清單的office軟體文件,方便檢視。
2、正常的話,每個公司有自己的採購及報銷制度,按照制度走就可以了。
3、如果數額大的話,可以預支貨款,或者申請公司付款。
報銷流程:
1、員工自己先墊付款購買辦公用品或者員工申請在公司借款然後再去購買辦公用品。
2、買好辦公用品後交回公司專人保管簽收或者寫入庫單。
3、購買人員用購***及入庫單位貼在費用報銷單上,在報銷單上寫上內容,「報銷人」簽上自己的名字,再讓保管人(即開入庫單的人)或者是部門經理在「複核」那裡簽上名字,然後是會計主管簽字。
再就是找更高的有審批權的領導簽字,最後就可以到出納那裡去領取所報銷的錢了。
如果是自己先墊付的話就領取購買辦公用品的實際費用,如果是先借款的就與貸款金額對衝,多除少補。
5樓:流淚冰麒麟
第一張憑證沒問題,附件就是發票
第二張憑證如果付的是現金,則需要收據做附件,如果付的是銀行存款則只需要銀行的回執單作為附件就可以了,然後做憑證的時候摘要寫清楚:
支付xx員工代墊辦公用品款
6樓:匿名使用者
1、購復買辦公用品正常是需制要採購申請單的,採購前先bai詢好價du和購買地點,然後在申請zhi單上註明dao**和貨物清單,報批領導簽字後即可採購,自己的錢墊付也沒有關係,購買完用品後需要開正規發票,然後憑藉採購清單和發票報銷,記賬的話財務那邊會有,自己也可以建立一個採購用品清單的office軟體文件,方便檢視。
2、正常的話,每個公司有自己的採購及報銷制度,按照制度走就可以了。
3、如果數額大的話,可以預支貨款,或者申請公司付款。
7樓:會計學堂官方
之前員工拿來的bai發票用在了前一du張憑證,則後面的憑zhi證需要員工寫dao個收款收據來做記賬回的依據附在後答
一張憑證後面。
墊付時借:管理費用—辦公費用
貸:其他應付款 報銷時
借:其他應付款
貸:銀行存款或庫存現金
一、購買完用品後需要開正規發票,然後憑藉採購清單和發票報銷,記賬的話財務那邊會有,自己也可以建立一個採購用品清單的office軟體文件,方便檢視。
二、正常的話,每個公司有自己的採購及報銷制度,按照制度走就可以了。
三、如果數額大的話,可以預支貨款,或者申請公司付款。
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員工出差借款500元回來報銷1000元怎麼做會計分
出差借款，會計分錄為 借 其他應收款 出差人員 貸 銀行存款 庫存現金 報銷差旅費，會計分錄為 借 管理費用 差旅費 貸 庫存現金 銀行存款 其他應收款 出差人員 差旅費應該通過管理費用會計核算。管理費用科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入 本年利潤 科目的管理費用，結轉後該科目應無...
員工在財務這借款1000元作為備用金，花費了800元，退回
借款時 借 其他應收款1000，貸 庫存現金1000，報銷時 借 管理費用 差旅費800，庫存現金200，貸 其他應收款1000登記現金日記賬的話就只要第一比的貸方1000，第二個是借方200 借錢的時 借 其它應收款 xx 1000 貸 現金 1000退回200元時 借 現金200 管理費用 銷售...
員工歸還借款可以直接存入公司帳戶嗎
完全可以，如去公司開戶行櫃檯，以現金存入公司賬戶的方式還的，將進賬單交公司財務做賬，注意必須取得收據 如通過其他銀行或電子銀行劃轉的，將劃款的憑證影印件交公司財務做賬，保留好正本作為還款依據。直接做分錄 借 銀行存款 貸 其他應付款 還款時再做相反分錄。但可能會產生一個利息。國家對企業借款問題確有不...