1樓：徐椿皓
銀行存款日記賬是專門用來記錄銀行存款收支業務的一種特種日記賬。銀行存款日記賬必須採用訂本式賬簿，其賬頁格式一般採用「收入」（借方）、「支出」（貸方）和「餘額」三欄式。銀行存款收入數額應根據有關的現金付款憑證登記。
每日業務終了時，應計算、登記當日的銀行存款收入合計數、銀行存款支出合計數，以及賬面結餘額，以便檢查監督各項收入和支出款項，避免坐支現金的出現，並便於定期同銀行送來的對賬單核對。
正常情況下庫存現金不允許出現貸方餘額，因此，現金日記賬餘額欄前未印有借貸方向，其餘額方向預設為借方。若在登記現金日記賬過程中，由於登賬順序等特殊原因出現了貸方餘額，則在餘額欄用紅字登記，表示貸方餘額。
2樓：匿名使用者
照你的描述 你公司不足的部分 是銀行墊付的
實際上銀行是不可能為你們公司墊付的
一定是你的科目做錯了
3樓：楚留甜
正常情況下不可能出現貸方餘額的,除非有未達賬項,但按你的描述好象也沒有未達賬項,你最好去列印一份銀行對賬單,一筆筆核對.應該是你賬記錯了.或者少記收款了.
現金日記賬和銀行存款日記賬怎麼根據憑證填寫啊
根據起初餘額資料來填 在根據你的憑證填借貸 最後如果是月結 劃單橫線 年結雙橫線 紅筆 根據會計做的收款 付款憑證登記你的現金日記賬和銀行存款登記賬。收款 付款憑證中涉及 庫存現金 科目的登現金日記賬 涉及 銀行存款 科目的登銀行存款日記賬。對方科目 摘要 借方 貸方等資訊，在收款或付款憑證上都有，...
現金日記賬和銀行存款日記賬是手工記的，登記之後還需要錄入財務軟體嗎
有以下三種情況，根據具體情況來具體處理 如果屬於純手工記帳，沒有安裝財務軟體內就以手工記的現金日容記賬和銀行存款日記賬為主。如果您們企業以財務軟體的資料為主，就通過財務軟體的會計分錄，經過稽核 過帳後會自動形成現金日記賬和銀行存款日記賬，不需要手工再記現金日記賬和銀行存款日記賬了。如果你們單位既要記...
銀行存款清查就是將銀行存款日記賬與什麼進行核對
銀行存款的清查是將銀行存款日記賬和銀行對賬單進行核對。銀行存款清查是一種採用核對法，是指將開戶銀行定期送來的對賬單與本單位的銀行存款日記賬逐筆進行核對，以查明銀行存款收 付及餘額是否正確相符。一 銀行存款是指企業存放在銀行和其他金融機構的貨幣資金。按照國家現金管理和結算制度的規定，每個企業都要在銀行...