1樓：
1)小規模納稅人，通用納稅申報表怎麼填寫？
在納稅申報表上對應的欄填上對應的資料.如果你的季度收入未超過9萬,在未達起徵點欄填上不含稅銷售收入.如果超過了,在第一行填上不含稅銷售收入,其中包含了開票與不開票收入.
2)小規模是一個季度報一次,城市建設附加稅，教育稅，是按照本季應交增值稅的總額*相應的稅率,每個地區的附加稅種及稅率是一樣的,以不地地稅局的稅率為準.具體你可以諮詢當地稅局.
小規模納稅人申報表差額徵稅部分怎麼填寫？
2樓：海甜恬
按照應徵差額扣除後不含稅銷售額的稅費填寫，具體計算方法為
應納稅額=差額扣除後不含稅銷售額×徵收率，其中，差額扣除後不含稅銷售額=差額扣除後含稅銷售額÷（1+徵收率），而差額扣除後本期含稅銷售額＝全部含稅收入－本期差額扣除金額。
差額徵稅申報要求
1.選擇簡易計稅方法差額徵稅
在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》中，將支付的分包款填入「應稅行為（5%徵收率）扣除額計算」第10欄「本期發生額」。
將自開和代開的增值稅普通發票、增值稅專用發票開具的價稅合計填入「應稅行為（5%徵收率）計稅銷售額計算」第13欄「全部含稅收入（適用5%徵收率）」。
在《增值稅納稅申報表》中，將《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》「應稅行為（5%徵收率）計稅銷售額計算」第16欄「不含稅銷售額」填入第4行「（二）應徵增值稅不含稅銷售額（5%徵收率）」「本期數」「服務、不動產和無形資產」列。
將代開的增值稅專用發票開具的金額填報申報表第5行「稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額」「本期數」「服務、不動產和無形資產」列。
將自開和代開的增值稅普通發票開具的金額填報申報表第6行「稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額」「本期數」「服務、不動產和無形資產」列。
2.選擇簡易計稅方法
在《增值稅納稅申報表》中，將自開和代開的增值稅普通發票、增值稅專用發票開具的金額合計填入第1行「（一）應徵增值稅不含稅銷售額（3%徵收率）」「本期數」「服務、不動產和無形資產」列。
將代開的增值稅專用發票開具的金額填入申報表第2行「稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額」「本期數」「服務、不動產和無形資產」列。
將自開和代開的增值稅普通發票開具的金額填入申報表第3行「稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額」「本期數」「服務、不動產和無形資產」列。
小規模納稅人申報表季報。怎麼填寫？
3樓：我也想知道阿
小規模納稅人申報季報表，是根據利潤表的資料填列的：
先填入「營業收入」和「利潤總額」，倒擠填入「營業成本」。
小規模納稅人季度所得稅申報表怎麼填
4樓：摩羯朵呢咪
小規模納稅人企業所得稅a類報，每行具體填寫如下：
首先填寫「稅款所屬期間」：納稅人填寫的「稅款所屬期間」為公曆1月1日至所屬月(季)度最後一日。
1、第2行「營業收入」：填報會計制度核算的營業收入，事業單位、社會團體、民辦非企業單位按其會計制度核算的收入填報。
2、第3行「營業成本」：填報會計制度核算的營業成本，事業單位、社會團體、民辦非企業單位按其會計制度核算的成本(費用)填報。
3、第4行「利潤總額」：填報會計制度核算的利潤總額，其中包括從事房地產開發企業可以在本行填寫按本期取得預售收入計算出的預計利潤等。事業單位、社會團體、民辦非企業單位比照填報。
4、第5行「稅率(25%)」：按照《企業所得稅法》第四條規定的25%稅率計算應納所得稅額。
5、第6行「應納所得稅額」：填報計算出的當期應納所得稅額。第6行=第4行×第5行，且第6行≥0.
6、第7行「減免所得稅額」：填報當期實際享受的減免所得稅額，包括享受減免稅優惠過渡期的稅收優惠、小型微利企業優惠、高新技術企業優惠及經稅務機關審批或備案的其他減免稅優惠。 第7行≤第6行。
7、第8行「實際已預繳的所得稅額」：填報累計已預繳的企業所得稅稅額，「本期金額」列不填。
8、第9行「應補(退)所得稅額」：填報按照稅法規定計算的本次應補(退)預繳所得稅額。第9行=第6行-第7行-第8行，且第9行<0時，填0， 「本期金額」列不填。
9、第11行「上一納稅年度應納稅所得額」：填報上一納稅年度申報的應納稅所得額。本行不包括納稅人的境外所得。
10、第12行「本月(季)應納所得稅所得額」：填報納稅人依據上一納稅年度申報的應納稅所得額計算的當期應納稅所得額。
11、按季預繳企業：第12行=第11行×1/4按月預繳企業：第12行=第11行×1/12 11、第13行「稅率(25%)」：
按照《企業所得稅法》第四條規定的25%稅率計算應納所得稅額。
12、第14行「本月(季)應納所得稅額」：填報計算的本月(季)應納所得稅額。第14行=第12行×第13行
13、第16行「本月(季)確定預繳的所得稅額」：填報依據稅務機關認定的應納稅所得額計算出的本月(季)應繳納所得稅額。
14、第18行「總機構應分攤的所得稅額」：填報彙總納稅總機構以本表第一部分(第1-16行)本月或本季預繳所得稅額為基數，按總機構應分攤的預繳比例計算出的本期預繳所得稅額。
15、第19行「**財政集中分配稅款的所得稅額」：填報彙總納稅總機構以本表第一部分(第1-16行)本月或本季預繳所得稅額為基數，按**財政集中分配稅款的預繳比例計算出的本期預繳所得稅額。
16、第20行「分支機構分攤的所得稅額」：填報彙總納稅總機構以本表第一部分(第1-16行)本月或本季預繳所得稅額為基數，按分支機構分攤的預繳比例計算出的本期預繳所得稅額。
17、第21行「分配比例」：填報彙總納稅分支機構依據《彙總納稅企業所得稅分配表》中確定的分配比例。
18、第22行「分配的所得稅額」：填報彙總納稅分支機構依據當期總機構申報表中第20行「分支機構分攤的所得稅額」×本表第21行「分配比例」的數額。
5樓：企慧網：免費註冊公司
1、收入明細表。根據利潤表本年累計數分項填寫，沒營業收入，投資收益的話，就全填寫0。 2、成本費用明細表。
一項項填寫即可，營業外支出要分拆，根據實際分類填寫。 3、納稅調整專案表。這個很關鍵，按照賬目一項項填寫，具體參考所得稅法暫行條例，需要調增的就調增。
不需要就如實填寫。很多事要先填寫後面的附表的，就先填附表。 4、企業所得稅虧損彌補明細表。
5、稅收優惠明細表。如果沒有稅收優惠專案，前面都是0，把從業人數、資產總額和所屬行業填寫一下即可。
小規模公司按季度繳納增值稅怎麼填申報表？
6樓：孤塔
主要有以下四個步驟來填報。
具體步驟如下：
1.小規模納稅人季度銷售額不超過9萬的，應將銷售額填入《增值稅納稅申報表（小規模納稅人 適用）【季報】》主表第7欄的「其中：小微企業免稅銷售」中，享受免稅優惠。
2.小規模納稅人享受每月3萬以下（一個季度9萬以下）免徵增值稅優惠的優惠的，不需要填報 減免稅申報明細表，建立後選擇「本表為空」做空申報。
3.小規模納稅人發生防偽稅控費用減免、銷售使用過的固定資產適用簡易徵收、出口免稅等三 類情況，需要填報減免稅申報明細表，建立後選擇「新建記錄」，根據實際情況填報；但這 三項不屬於備案專案，如有需要備案的提示可忽略。
4.小規模納稅人如果享受其他減免稅專案，需填報減免稅申報明細表，建立後選擇「新建記 錄」，根據實際情況填報，同時需要做備案。
小規模納稅人怎麼報稅，小規模納稅人怎麼報稅？可以法人自己去報稅嗎？
小微企業以何種身份納稅，要視其在一定期限內的累計應徵增值稅銷售額而定。若納稅人在連續不超過12個月或四個季度的經營期內累計應徵增值稅銷售額超過規定的，即屬於一般納稅人，否則即為小規模納稅人。1 主要從事生產或提 稅勞務 特指加工 修理修配勞務 的 年銷售額在100萬元以上的，可以認定為一般納稅人。2...
小規模納稅人，小規模納稅人每月如何報稅
1.借 現金 貸 其他業務收入 2.借 主營業務稅金及附加 貸 應交稅金 3.借 生產成本 貸 應付職工薪酬 4.借 應收帳款 貸 主營業務收入 貸 應交稅金 應交增值稅 借 主營業務成本 貸 產成品 5.借 本年利潤 貸 管理費用 貸 財務費用 貸 營業費用 貸 主營業務稅金及附加 貸 主營業務成...
小規模納稅人可以開6的稅率嗎，小規模納稅人可以開6 的稅率嗎
這個肯定不對。財政部 國家稅務總局關於簡併增值稅徵收率政策的通知 財稅 2014 57號 為進一步規範稅制 公平稅負，經 批准，決定簡併和統一增值稅徵收率，將6 和4 的增值稅徵收率統一調整為3 現將有關事項通知如下 一 財政部國家稅務總局關於部分貨物適用增值稅低稅率和簡易辦法徵收增值稅政策的通知 ...