1樓：匿名使用者
明細科目沒有結轉不影響你的核算。只要一級科目的餘額正確就行。可以在下月把明細科目結平
2樓：郭健雄律師
回答月度終了，企業應當將當月應交未交或多交的增值稅自「應交增值稅」明細科目轉入「未交增值稅」明細科目。
對於當月應交未交的增值稅，借記「應交稅費——應交增值稅**出未交增值稅）」科目，貸記「應交稅費——未交增值稅」科目；對於當月多交的增值稅，借記「應交稅費——未交增值稅」科目，貸記「應交稅費——應交增值稅**出多交增值稅）」科目。
企業平時發生採購或銷售業務，產生的增值稅相關金額，應計入應交增值稅明細賬各專欄，比如「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」、「應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）」、「應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）」等。
2、同時，應在「應交增值稅」明細賬內設定「進項稅額」、「銷項稅額抵減」、「已交稅金」、「轉出未交增值稅」、「減免稅款」、「出口抵減內銷產品應納稅額」、「銷項稅額」、「出口退稅」、「進項稅額轉出」、「轉出多交增值稅」等專欄，核算企業增值稅業務。
對於您上述的問題，由於與法律服務相關的問題有具有相當的專業性，也就是對律所特定領域的專業要求比較高。所以呢，您方便的話可以透露一下您現在遭遇到的糾紛或困擾是什麼，以便我給您提供恰當的建議和意見。
更多4條
期末應交稅費應交增值稅明細科目怎麼結轉
按照 增值稅會計處理規定 規定 月度終了，企業應當將當月應交未交或多交的增值稅自 應交增值稅 明細科目轉入 未交增值稅 明細科目。對於當月應交未交的增值稅，借記 應交稅費 應交增值稅 出未交增值稅 科目，貸記 應交稅費 未交增值稅 科目 對於當月多交的增值稅，借記 應交稅費 未交增值稅 科目，貸記 ...
應交稅費應交增值稅是什麼類科目，增值稅在會計上屬於什麼科目
應交增值稅是指一般納稅人和小規模納稅人銷售貨物或者提供加工 修理修配勞務活動本期應交納的增值稅。本專案按銷項稅額與進項稅額之間的差額填寫。增值稅在會計上屬於什麼科目 在會計上屬於應交稅費科目 增值稅 1，增值稅是以商品 含應稅勞務 應稅行為 在流轉過程中實現的增值額作為計稅依據而徵收的一種流轉稅。我...
應交稅費 應交增值稅（未交增值稅）和應交稅費 未交增值稅有什麼區別？（cpa，會計
1 應交增值稅會計科目是應交稅費總帳科目的二級會計科目，是核算當期企業應繳納的銷售稅額。2 未交增值稅會計科目也是應交稅費總帳科目的二級科目，是核算企業一個納稅期應交納稅而未交納的稅金。第一個一般的計算出來的數，第二個一般是在月末。應交稅費包含所有應交的稅費，它下面有明細科目，其中包括應交增值稅，應...